le flux de trésorerie projeté c'est une estimation de l'argent prévu pour entrer et sortir de l'entreprise. Comprend tous les revenus et dépenses projetés. La projection de flux de trésorerie couvre généralement une période de 12 mois. Cependant, les estimations peuvent couvrir une période plus courte, comme un mois ou une semaine..
Les flux de trésorerie peuvent indiquer comment une entreprise se porte; vous pouvez voir combien d'argent passe par l'entreprise. Comme beaucoup de chiffres financiers d'une entreprise, les flux de trésorerie peuvent être projetés.
Les flux de trésorerie peuvent indiquer comment une entreprise se porte; vous pouvez voir combien d'argent passe par l'entreprise. Comme beaucoup de chiffres financiers d'une entreprise, les flux de trésorerie peuvent être projetés.
Il serait intéressant de pouvoir voir à quoi pourraient ressembler les flux de trésorerie dans le futur, ce qui peut être fait avec un flux de trésorerie projeté. Même les entreprises qui affichent une croissance saine et des ventes solides courent le risque de devoir plus qu'elles ne peuvent se permettre au cours d'un mois donné..
Heureusement, la révision mensuelle de la projection des flux de trésorerie peut aider à identifier d'éventuelles déficits de trésorerie dans les mois à venir..
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La projection des flux de trésorerie peut donner une idée plus claire de la direction que prend une entreprise et de la manière dont des améliorations peuvent être apportées..
Les projections de flux de trésorerie peuvent aider à prévoir les excédents ou les pénuries de trésorerie dans l'entreprise. Vous pouvez voir quelles périodes ont plus de revenus ou plus de dépenses. Les projections peuvent également être utilisées pour estimer les effets d'un éventuel changement dans l'entreprise..
Par exemple, embaucher un employé dans les prochains mois. Les salaires, impôts et autres dépenses des employés peuvent être ajoutés à la projection. Ainsi, on peut voir comment l'embauche de l'employé pourrait affecter la trésorerie.
Plusieurs projections de flux de trésorerie peuvent être faites. Vous pouvez faire une projection pour un scénario optimiste, pessimiste et le plus probable. Cela peut vous aider à voir comment une entreprise se porte dans plusieurs situations..
Si un emprunt est nécessaire, un flux de trésorerie projeté peut être nécessaire pour démontrer la capacité de payer. Les prêteurs peuvent voir comment l'entreprise est et juger sa liquidité sur la base d'estimations.
Vous pouvez déterminer si l'entreprise répond aux attentes en comparant ses projections aux résultats réels. Cela peut aider à déterminer où des ajustements sont nécessaires, comme la réduction des dépenses..
Cependant, la projection des flux de trésorerie ne sera jamais parfaite. C'est une supposition raffinée. Malgré les imperfections, ces estimations peuvent être des outils et des guides utiles..
C'est important car si une entreprise est à court de liquidités et ne peut pas obtenir de nouveaux financements, elle deviendra insolvable. Le flux de trésorerie est la pierre angulaire de toutes les entreprises.
En conséquence, il est essentiel que la direction projette ce qu'il adviendra des flux de trésorerie pour s'assurer que l'entreprise dispose de fonds suffisants pour survivre. Voici les principales raisons pour lesquelles un flux de trésorerie projeté est si important:
- Identifiez à l'avance l'éventuel déficit des soldes de trésorerie. Considérez le flux de trésorerie projeté comme un système d'alerte précoce. C'est la raison la plus importante d'un flux de trésorerie projeté..
- Veiller à ce que l'entreprise puisse payer les fournisseurs et les employés. Les fournisseurs qui ne facturent pas bientôt cesseront d'approvisionner l'entreprise. C'est encore pire si les employés ne sont pas payés à temps.
- Détectez les problèmes de paiement des clients. La préparation de la projection encourage l'entreprise à observer la rapidité avec laquelle les clients règlent leurs dettes.
En tant que discipline importante de la planification financière, les flux de trésorerie projetés constituent un processus de gestion important, similaire à la préparation des budgets d'entreprise..
-Vous commencez avec le montant d'argent dont dispose l'entreprise au début de la période. Autrement dit, tous les revenus moins toutes les dépenses de la période précédente.
-Il est calculé combien d'argent entrera dans l'entreprise au cours de la prochaine période. Les liquidités entrantes peuvent inclure les revenus, les précédentes ventes à crédit et les prêts. Les ventes futures sont prévues en examinant les tendances des revenus des périodes précédentes.
Tout nouveau facteur qui peut être différent des périodes précédentes doit être pris en compte. Par exemple, l'ajout d'un nouveau produit peut entraîner une augmentation des ventes..
- Toutes les dépenses qui seront payées pour la période suivante sont estimées. Les coûts variables et fixes doivent être pris en compte. Les coûts variables, comme les matières premières, fluctuent avec les ventes. Les coûts fixes sont inchangés par les ventes et incluent le loyer, les services publics et l'assurance.
- Les dépenses estimées sont soustraites des revenus estimés. Le nombre résultant est le flux de trésorerie projeté de l'entreprise.
- Le flux de trésorerie est ajouté au solde d'ouverture. Cela donnera le solde de clôture. Ce nombre sera également le solde d'ouverture de la prochaine période.
Voici un exemple de flux de trésorerie prévisionnel d'une entreprise, raccourci à quatre mois pour plus de clarté et de simplicité:
Le solde d'ouverture est le montant d'argent qui sera disponible au début de chaque mois.
Dans les revenus en espèces, tout l'argent qui entre chaque mois dans l'entreprise pour les recouvrements provenant de ventes à crédit, de ventes directes, de prêts, etc..
Le revenu total en espèces est la somme de tous les montants des revenus en espèces pour chaque mois.
La sortie de trésorerie répertorie toutes les dépenses que l'entreprise peut engager chaque mois, telles que la paie, les comptes créditeurs aux fournisseurs, les loyers et les prêts..
Dans le total des sorties de fonds, toutes les dépenses sont ajoutées, afin de voir exactement l'argent qui sortira chaque mois.
Le flux de trésorerie est simplement le revenu total du mois moins les dépenses totales du mois.
Le solde de trésorerie d'exploitation de clôture est le montant qui compte réellement dans le flux de trésorerie projeté. Si des chiffres généralement positifs sont observés, des fonds supplémentaires peuvent être disponibles pour investir à nouveau dans l'entreprise..
Si vous voyez un nombre négatif dans l'un des mois, vous avez le temps d'évaluer différentes options pour être en mesure de préparer l'entreprise à une telle vicissitude..
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